Bireysel Emeklilik Sistemi (BES) Hesabında Kripto Varlığınızı Vergiden Koruyun
Bireysel emeklilik hesabınızı aracı kurumların esaretinden kurtararak vergiden kaçının
Ryan Sean Adams,
Eylül 2019
ÖNEMLİ NOT: Makale, 3 Eylül 2019 tarihinde yazılmış olsa da, bir Bankless Jedi olma hedefiyle çıktığınız yolcululukta sizi zirveye taşıyacak en doğru kılavuz olma özelliğini korumaktadır, ancak yine de yazılanların o tarihe ait öngörüler içerebileceği unutulmamalıdır.
Sevgili Kriptocular,
Bu yazımızda kripto paranızı vergiden korumak için özyönetimli emeklilik hesabı (Individual Retirement Account) açmayı öğreneceksiniz.
ABD dışındaki okuyucular için not: Bu yazımızdaki odak noktası Amerika’da geçerli olan bireysel emeklik sistemidir. Ancak ülkenizde de özyönetimlli emeklilik sistemi yapısı varsa bu ilkeleri uygulayabilirsiniz.
Özyönetimli emeklilik hesabı açın
ABD'de yaşıyorsanız kriptoya yatırım yapmak için BES hesaplarınızda vergi korumalı para kullanabilirsiniz. Ama öncelikle onu aracı kurumların esaretinden kurtarmalısınız. Size bunu nasıl yapacağınızı anlatacağım.
Hedef: Kripto paranızı bir BES hesabında vergiden koruyun
Çaba: 5-10 saat
Yatırım Getirisi: Kripto kazançlarında %15 ila %37 tasarruf sağlamak için 300$ maliyet (rakamlar günün koşullarına ve ülkeye göre değişiklik gösterebilir)
Aracı kurumunuz size iyi seçenekler sunmaz
ABD'de kriptodan elde edilen tüm kazançlar sermaye kazancı olarak vergilendirilir. Hatta kriptolar arası al-sat işlemleri bile. Ancak bir BES’e dahil edilen kazançlar üzerindeki vergiler ertelenir. Veya Vergisi Önceden Ödenmiş BES (Roth IRA) söz konusu olduğunda, bu vergiler asla ödenmez! Bu sistem, kripto gibi yüksek getirisi olan bir varlık sınıfı için bazı ilginç fırsatlar ortaya koyar; en büyük kazançlarınız için en düşük vergileri istersiniz.
Ne yazık ki, emeklilik hesaplarınızda kripto varlıklara erişmenin henüz iyi bir yolu yok; bu Kripto Borsa Yatırım Fonu (ETF) ile mümkün olabilir. Dolayısıyla, BES hesabınızı Fidelity gibi bir aracı kurum içinde tutarsanız paranız kilitlenir. Tek seçeneğiniz, Greyscale'ın GBTC veya ETHE gibi varlık yönetimi ürünleridir.
Bu ürünlerle ilgili olarak üç sorun karşımıza çıkıyor:
Yönetim ücretleri yüksektir
Spot piyasaya kıyasla çok yüksek fiyatlıdır; ETHE, Coinbase'deki ETH'nin spot fiyatının 3 katından işlem görür
Aracı kurumunuzun size sunacağı opsiyonlarla yetinmek zorunda kalırsınız; stake yok, açık finansman yok, size ait gözetim yok
Tüm geleneksel finans ürünleri, aracı kurumlardaki hesaplarınızda kaldığı sürece, onların izin verdiği geleneksel getiri seçeneklerinin “esiridir”.
Acaba öyle mi?
Bankless ordusu için değil!
BES Hesabınızı özgürlüğüne kavuşturmak
BES hesabınızı aracı kurumların esaretinden kurtarmanın bir yolu var: “Özyönetimli BES Hesabı”. Daha da önemlisi, bunu zahmetsizce halletmeniz için bir seçeneğin de bulunması!
İşte sistemin çalışma şekli:
Bir BES hesabınız var; Vergisi Önceden Ödenmiş veya Geleneksel tipte olabilir. Hatta Solo 401(k)'lar (çalışanı olmayan iş sahipleri için bireysel emeklilik planı) da işe yarar
Özyönetimli BES hesabınızı kurmanıza yardımcı olacak bir özyönetimli vesayet veren kuruluş bulursunuz
Bu vesayet kuruluşu, BES hesabına sahip olmak için bir BES Hesabı Limited Şirketi (LLC) kurar ve bu şirket adına bir banka hesabı açar
Artık BES Hesabı Ltd Şti’ye ait bu yeni banka hesabınızdaki varlıklar üzerinde çek defteri kontrolüne sahip olursunuz (ödemelerinizi çek defteri kullanarak yapabilirsiniz)
BES fonlarını aracı kurumunuzdan banka hesabınıza aktarırsınız
BES fonlarını banka hesabından bir kripto borsasına aktarır ve kripto satın alırsınız
Satın aldığınız kripto artık BES Hesabı Limited Şirketi’ne aittir. Bu mülkiyet, kriptonun BES yapısı içinde vergi koruması altına girmesi anlamına gelir. Geleneksel bir BES içindeyse gelecekteki (emekli olduğunuzda) kazançlara ilişkin vergiler, siz onları sistemden çıkarana kadar ertelenir. Bu bir Vergisi Önceden Ödenmiş BES ise gelecekteki kazançlara ilişkin vergiler asla ödenmez.
Bunun sonuçlarını bir düşünün!
Vergi korumalı kripto
Bunu bir Vergisi Önceden Ödenmiş BES ile yaptığınızı varsayalım. Belki de BES hesabınız için ETH satın aldınız. Bu ne anlama gelebilir?
Bu hesaptaki işlemlerde sermaye kazançlarını/kayıplarını takip etmeye gerek yoktur
Kazanılan herhangi bir ETH stake geliri asla vergiye tabi olmaz
ETH'nin ödünç verilmesinden kazanılan her türlü faiz geliri vergiden muaftır
Hokus pokus!
Hatta daha yaratıcı bile olabilirsiniz. Belki ETH 4 kat değer kazanır, piyasanın aşırı ısındığını düşündüğünüz için onu DAI karşılığında satmaya ve piyasa soğuyana kadar DAI'yi %8 faizle ödünç vermeye karar verirsiniz. Unutmayın, ETH-DAI alım satımında vergi yoktur! DAI ödünç verilerek elde edilen faiz geliri vergiye tabi bile değildir! Kripto varlığınız, BES Hesabı Ltd Şti’nin mülkü olarak kaldığı sürece vergiden korunur.
Diğer fikirler:
BTC satın alın ve vergiden muaf faiz için BlockFi'ye ödünç verin
ETH satın alın ve SET20DAYMACO'ya yatırın (ETH tutma stratejisinden üstündür)
USDC satın alın ve Compound’a ödünç verin
Ya da sadece soğuk cüzdanınız Ledger'da tutun. Bu sizin vergi korumalı kripto paranız. Siz karar verin.
Not: Fikirlerinizi kripto dostu bir Mali Müşavir (CPA) ile uygulamaya koyun
Bu bir vergi tavsiyesi değildir. Bu ve bulduğunuz diğer fikirleri inceleyebilecek kripto dostu bir mali müşavirle konuşmalısınız. Ancak Özyönetimli BES yapısı yeni bir şey değildir. Bu yapı, yalnızca bir aracı kurumda mevcut olanla yetinmeyip, kendi araştırma ve inançlarına dayanarak çeşitli varlıklara fon yatırmanın bir yolu olarak uzun süredir kullanılmaktadır.
Ayrıca, mali müşavirinizin sizi fonlarınızı karıştırmamanız yönünde uyaracağından eminim. BES Hesabı kriptonuz ile yaptığınız her şey, diğer tüm BES dışı hesaplardan ve diğer tüm BES dışı kripto varlıklarından mümkün olduğunca ayrı tutulmalıdır.
Ben olsam şunları yapardım:
BES Hesabı Ltd şirketi adına kripto borsasında ayrı bir hesap açmak
Tüm BES Hesabı Ltd şirketi kripto hesabı etkinliğini ayrı ETH/BTC adreslerinde tutmak
Şunları ise yapmazdım:
BES Hesabı Ltd şirketi kriptolarını diğer kripto borsa hesaplarıyla karıştırmak
BES Hesabı Ltd şirketi kriptolarını bir ETH/BTC adresinde birleştirmek
Bir donanım cüzdanı (Ledger gibi) kullanıyorsanız bu vergi korumalı işlemler için ayrı bir cüzdan oluşturmayı bile isteyebilirsiniz. Tekrar, mali müşavirinizle konuşun!
Püf Noktası
Şimdi ise tüm bunları nasıl yapacağımıza dönelim. Sizin için püf noktasını araştırdık.
Görünüşe göre, özyönetimli BES hesabı oluşturmanın en zor yanı, ilgili tüm transferleri, kurulumu ve evrak işlerini koordine etmek. Hepsini kendiniz yapabilirsiniz. Ancak zamanınızı e-postalar, telefon görüşmeleri ve evrak işleriyle uğraşmak yerine açık finansta harcamayı tercih etmez miydiniz? (Kapalı finans berbat bir şey!)
Özyönetimli vesayet kuruluşu, bu işi kolaylaştırabilir. Bunlardan birkaçını test ettikten sonra, size RocketDollar'ı öneriyorum. Bu adamlar kesinlikle size işin püf noktasını sunuyor!
Özyönetimli Kripto BES ile kapsamlı çözüm
RocketDollar, özyönetimli emeklilik fonları için bir özyönetimli vesayet kuruluşudur ve kripto dostudur. BES Limited Şirketi’ni ve banka hesabını sizin için kurar. Aracı kurumlarınızdan gelecek para transferleri için tüm evrakı önceden doldurur. Süreç boyunca size rehberlik eder. Ve sıkışırsanız da, canlı kanlı insanlar size yardım eder.
Süreç hakkında bilmeniz gereken bazı şeyler:
Bu sitedeki bilgiler yardımcı oluyor
Aracı kurumlardan para transfer etmek biraz zaman alır; 3-6 haftalık bir sürece hazır olun
Aracı kurumlarla çalışmak zahmetli olabilir; sizden çıkış ücreti alabilirler
BES Hesabı Ltd şirketiniz adına bir kripto borsa hesabı açılması biraz uğraştırabilir - RocketDollar'ın Gemini ile bir ortaklığı var, bu yüzden onları kullanırsanız işler oldukça sorunsuz ilerler
RocketDollar için sizden talep edilen ücretlere limited şirketi ve banka hesabı da dahildir, sürpriz ücretler ödemezsiniz
ALTERNATİFLER: RocketDollar'a alternatif istiyorsanız IRA Financial Group'a bakın. Ayrıca vesayete dayalı kripto IRA alternatifi için Bitcoin IRA'ya da göz atabilirsiniz.
Bu alternatifler hakkında notlar:
Bitcoin IRA gibi vesayete dayalı kripto hesapları, kripto paralarınız onların saklama platformlarında kilitli olduğu için ihtiyaçlarınızı karşılamayabilir. Ayrıca kurulum ve devam eden ücretler pahalı gelebilir! Bazı insanlar sigorta garantilerini beğenebilir, ancak tamamen “bankasız” kalmak için çek defteri kontrollü bir hesap tercih etmek isteyebilirsiniz.
IRA Financial Group, RocketDollar gibi çek defteri kontrolü sağlar, böylece kriptonuzla istediğinizi yapabilirsiniz, ancak onları daha pahalı ve elverişsiz bulabilirsiniz.
Son sözler
Özyönetimli Bireysel Emeklilik Hesabı, bankasız araç setinde vazgeçilmez bir araçtır; kriptonuzla yapmak istediklerinizi vergi avantajlı biçimde gerçekleştirmek için benzersiz esneklik sağlar. Tabii ki, bu makalede mevcut bir emeklilik hesabını devrettiğinizi varsayıyoruz, ancak sıfırdan da başlayabilirsiniz. Bu, daha da kolay olacaktır.
Başlamadan önce, BES ve Solo 401(k) ile ilgili katkı sınırlamaları ve diğer kurallar konusunda bilglerinizi tazelediğinizden emin olun. Ve tabi ki mali müşavirinizle konuşun.
Tedbirli olun. Kaybetmeyi göze alamayacağınız emeklilik fonlarına yatırım yapmayın. Bunlar gibi güçlü araçlar oldukça etkilidir, ancak elinizi verip kolunuzu kaptırmanız da mümkündür.
Eylem adımları
Nasıl uygulandıklarını görmek için BES ve Solo 401(k) kurallarıyla ilgili bilginizi tazeleyin
Özyönetimli bir hesabın kendi koşullarınız için bir yatırım getirisi oluşturup oluşturmadığını belirleyin
Bir hesap açın ve RocketDollar veya güvendiğiniz bir Üçüncü Taraf İdareci (TPA) kullanarak para aktarın
Beceri küpünü doldurun
Bu makale ile Bankless Beceri Küpü’nün “Vergiler” alanında seviyenizi yükselttiniz; tebrikler! Vergi optimizasyonu, kripto servetini en üst düzeye çıkarmanıza ve Bankless Jedi olmanıza yardımcı olacaktır.
Sorumluluk Reddi Beyanı
Bu sitede yer alan içerik mali yatırım veya vergi tavsiyesi değildir. Bu bülten tamamen eğitim amaçlıdır ve yatırım tavsiyesi ya da herhangi bir varlığın satın alınması-satılması veya herhangi bir finansal karar alınması yönünde bir talep değildir. Bu bülten vergi tavsiyesi değildir. Muhasebecinizle konuşun. Kendi araştırmanızı yapın.